[{"data":1,"prerenderedAt":-1},["ShallowReactive",2],{"norm-gii-pr_fbv_2015-anlage-5":3},{"law":4,"norm_id":13,"norm_key":14,"slug":15,"title":16,"chapter":17,"content":18,"enriched_content":19,"hierarchy":20,"neighbors_before":22,"neighbors_after":33,"citing_decisions":34,"is_thin":35},{"abbreviation":5,"title":6,"source_type":7,"jurisdiction":8,"document_kind":9,"language":8,"attribution":10,"version_date":11,"source_url":12},"pr_fbv_2015","Verordnung über die Prüfung der Jahresabschlüsse der Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute sowie über die darüber zu erstellenden Berichte","gii","de","regulation","Quelle: Gesetze im Internet (www.gesetze-im-internet.de), gemeinfrei gem. § 5 UrhG","2015-06-11","https:\u002F\u002Fwww.gesetze-im-internet.de\u002Fpr_fbv_2015\u002Fxml.zip",6554013,"Anlage 5","anlage-5","(zu § 27)","Schlussvorschriften","(Fundstelle: BGBl.\nI 2018, 137 - 139)\nErfassungsbogen gemäß § 27 PrüfbVInstitut:\nBerichtszeitraum:\nPrüfungsstichtag:\nPrüfungsleiter vor Ort:\nA.\nAngaben zu folgenden Risikofaktoren anhand der aktuellen und vollständigen institutseigenen Risikoanalyse (§ 27 Abs. 8 PrüfbV):\n1.\nAuflistung sämtlicher angebotener Hochrisikoprodukte (laut Risikoanalyse):\n2.\nAnzahl der Kunden:\t___________________\nI.\nAnteil der Kunden mit geringem Risiko\t\t____,____\t%\nII.\nAnteil der Hochrisikokunden\t\t____,____\t%\nIII.\nAnzahl von politisch exponierten Personen (Vertragspartner, wirtschaftlich Berechtigte)\t ________\n3.\nAnzahl der Korrespondenzbeziehungen mit Unternehmen mit Sitz in:\nI.\nEU\u002FEWR-Staaten\t________\nII.\nDrittstaaten\t________\tdavon in\nHochrisikostaaten\t________\n4.\nAnzahl der Zweigstellen\u002FZweigniederlassungen\u002F nachgeordneten Unternehmen:\nI.\tim Inland\t________\nII.\tim EU-\u002FEWR-Ausland\t________\nIII.\tin Drittstaaten\t________\tdavon in Hochrisikostaaten\t________\n5.\nAnzahl der für das Institut tätigen gebundenen Vermittler:\nI.\tim Inland\t________\nII.\tim Ausland\t________\nB.Klassifizierung von PrüfungsfeststellungenFür die Klassifizierung von Prüfungsfeststellungen ist der Prüfungsleiter vor Ort verantwortlich.Feststellung F 0 – keine MängelFeststellung F 1 – geringfügige MängelFeststellung F 2 – mittelschwere MängelFeststellung F 3 – gewichtige MängelFeststellung F 4 – schwergewichtige MängelFeststellung F 5 – nicht anwendbarEine F 0-Feststellung beschreibt ein völliges Fehlen von Normverstößen.Eine F 1-Feststellung beschreibt einen Normverstoß mit leichten Auswirkungen auf die Wirksamkeit der Präventionsmaßnahme bzw. der Präventionsvorkehrung.Eine F 2-Feststellung beschreibt einen Normverstoß mit merklichen Auswirkungen auf die Wirksamkeit der Präventionsmaßnahme bzw. der Präventionsvorkehrung.Eine F 3-Feststellung beschreibt einen Normverstoß mit deutlichen Auswirkungen auf die Wirksamkeit der Präventionsmaßnahme bzw. der Präventionsvorkehrung.Eine F 4-Feststellung beschreibt einen Normverstoß, der die Wirksamkeit der Präventionsmaßnahme bzw. der Präventionsvorkehrung erheblich beeinträchtigt oder vollständig beseitigt.Eine F 5-Feststellung beschreibt die Nichtanwendbarkeit des Prüfungsgebiets im geprüften Institut.\nNr.\nVorschrift\tPrüfungspflichten\tFeststellung\tFundstelle\nA.\nGeldwäsche\u002FTerrorismusfinanzierung\nI.\nInterne Sicherungsmaßnahmen\n1.\t§ 5 Abs. 1 und 2 GwG\tErstellung, Dokumentation, Überprüfung, ggf.\nAktualisierung einer Risikoanalyse in Bezug auf Geldwäsche und auf Terrorismusfinanzierung\n2.\t§ 6 Abs. 2 Nr. 1 und 4, Abs. 5 GwG\tDurchführung von internen Sicherungsmaßnahmen in Bezug auf Geldwäsche und auf Terrorismusfinanzierung\n3.\t§ 6 Abs. 2 Nr. 2 i.\nV. m. § 7 GwG\tErfüllung von Pflichten in Bezug auf den Geldwäschebeauftragten (Bestellung, Mitteilung, Ausstattung, Kontrollen)\n4.\t§ 6 Abs. 2 Nr. 5 GwG\tDurchführung von Zuverlässigkeitsprüfungen\n5.\t§ 6 Abs. 2 Nr. 6 GwG\tDurchführung von Schulungen und Unterrichtung von Mitarbeiter\u002F-innen\n6.\t§ 6 Abs. 2 Nr. 7 GwG\tDurchführung von Prüfungen durch die Innenrevision in Bezug auf Maßnahmen zur Verhinderung von Geldwäsche und von Terrorismusfinanzierung\n7.\t§ 25h Abs. 2 KWG\tSchaffung und Betreiben eines EDV-Monitoring-Systems\n8.\t§ 6 Abs. 7 GwG\tVertragliche Auslagerung von internen Sicherungsmaßnahmen\nII.\nSorgfaltspflichten in Bezug auf Kunden\n9.\t§ 10 Abs. 2 GwG, § 14 Abs. 1 GwG, § 15 Abs. 2 GwG\tDurchführung von Risikobewertungen von Geschäftsbeziehungen und Transaktionen\n10.\t§ 10 Abs. 1 Nr. 1 (i.\nV. m. §§ 11 bis 13 GwG, § 25j KWG), § 10 Abs. 9 GwG\tIdentifizierung des Vertragspartners und der für diesen auftretenden Personen (einschl.\nNichtdurchführungs-\u002FBeendigungsverpflichtung)\n11.\t§ 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG (i.\nV. m. § 11 Abs. 1 und 5 GwG), § 10 Abs. 9 GwG\tAbklärung und ggf.\nIdentifizierung der wirtschaftlich Berechtigten (einschl.\nNichtdurchführungs-\u002FBeendigungsverpflichtung)\n12.\t§ 10 Abs. 1 Nr. 3 GwG, § 10 Abs. 9 GwG\tEinholung von Informationen zum Zweck\u002Fzur Art der Geschäftsverbindung (einschl.\nNichtdurchführungs-\u002F Beendigungsverpflichtung)\n13.\t§ 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG, § 10 Abs. 9 GwG\tAbklärung der Politisch exponierte Person-Eigenschaft (einschl.\nNichtdurchführungs-\u002FBeendigungsverpflichtung)\n14.\t§ 10 Abs. 1 Nr. 5 Satzteil 1 GwG\tLaufende Überwachung der Geschäftsbeziehungen (sofern nicht durch § 25h Abs. 2 KWG abgedeckt)\n15.\t§ 10 Abs. 1 Nr. 5 Satzteil 2 GwG\tDurchführung von Aktualisierungen\n16.\t§ 14 Abs. 1 und 2 GwG\tDurchführung von vereinfachten Sorgfaltspflichten (Dokumentation, Angemessenheit der Maßnahmen)\n17.\t§ 15 Abs. 1 bis 7, Abs. 9 i.\nV. m. § 10 Abs. 9 GwG, § 25k KWG\tDurchführung von verstärkten Sorgfaltspflichten (Dokumentation, Angemessenheit der Maßnahmen)\n18.\t§ 17 Abs. 1 bis 7 GwG\tAusführung von Sorgfaltspflichten durch Dritte und vertragliche Auslagerung\n19.\t§ 25i KWG\tErfüllung der Sorgfaltspflichten in Bezug auf E-Geld\nIII.\nSonstige Pflichten\n20.\t§ 6 Abs. 6 GwG\tOrganisation und Erfüllung der Auskunftsverpflichtung\n21.\t§ 8 GwG\tDurchführung von Aufzeichnungen und Aufbewahrung\n22.\t§ 9 i.\nV. m. § 5 Abs. 3 GwG\tDurchführung von gruppenweiten Pflichten\n23.\t§ 43 GwG i.\nV. m. § 47 Abs. 1 bis 4 GwG\tDurchführung des Verdachtsmeldeverfahrens (einschließlich Beachtung des Verbots der Informationsweitergabe)\n24.\t§ 6 Abs. 8 und 9, § 7 Abs. 3, § 9 Abs. 3 Satz 3, § 15 Abs. 8 GwG, § 28 Abs. 1 Satz 2 Nr. 5 GwG, § 39 Abs. 3 GwG, § 40 Abs. 1 Satz 2 Nr. 3 GwG, § 6a KWG, § 25h Abs. 5 KWG, § 25i Abs. 4 KWG\tBefolgung von Anordnungen\n25.\t§ 25m KWG\tEinhaltung von Geschäftsverboten\nB.\nSonstige strafbare Handlungen im Sinne von § 25h KWG\n26.\t§ 25h Abs. 1 KWG\tErstellung, Dokumentation, Überprüfung, ggf.\nAktualisierung einer Risikoanalyse in Bezug auf sonstige strafbare Handlungen\n27.\t§ 25h Abs. 1 KWG\tDurchführung von internen Sicherungsmaßnahmen in Bezug auf sonstige strafbare Handlungen\n28.\t§ 25h Abs. 1 KWG\tDurchführung von Prüfungen durch die Innenrevision in Bezug auf Maßnahmen zur Verhinderung von sonstigen strafbaren Handlungen\n29.\t§ 25h Abs. 2 KWG\tBetreiben und Aktualisierung von EDV-Monitoring-Systemen\n30.\t§ 25h Abs. 3 Satz 1 und 2 KWG i.\nV. m. § 8 GwG\tDurchführung der Untersuchungspflicht\n31.\t§ 25h Abs. 4 KWG\tVertragliche Auslagerung von internen Sicherungsmaßnahmen\n32.\t§ 25h Abs. 5 KWG\tBefolgung von Anordnungen\n33.\t§ 25h Abs. 7 KWG i.\nV. m. § 7 GwG\tWahrnehmung der Aufgaben der zentralen Stelle (ggf. zulässiges Absehen)\nC.\nVerordnung (EU) 2015\u002F847 über die Übermittlung von Angaben bei Geldtransfers\n34.\nVerordnung (EU) 2015\u002F847\tPflichten aufgrund der Verordnung (EU) 2015\u002F847\n35.\t§ 25g Abs. 3 KWG\tBefolgung von Anordnungen in Bezug auf Pflichten aufgrund der Verordnung (EU) 2015\u002F847\nD.\nAutomatisierter Abruf von Kontoinformationen\n36.\t§ 24c KWG\tPflichten des Kreditinstituts im Zusammenhang mit dem automatisierten Abruf von Kontoinformationen","PR_FBV_2015 - Schlussvorschriften - Anlage 5 (zu § 27) [1\u002F2]\n\n(Fundstelle: BGBl.\nI 2018, 137 - 139)\nErfassungsbogen gemäß § 27 PrüfbVInstitut:\nBerichtszeitraum:\nPrüfungsstichtag:\nPrüfungsleiter vor Ort:\nA.\nAngaben zu folgenden Risikofaktoren anhand der aktuellen und vollständigen institutseigenen Risikoanalyse (§ 27 Abs. 8 PrüfbV):\n1.\nAuflistung sämtlicher angebotener Hochrisikoprodukte (laut Risikoanalyse):\n2.\nAnzahl der Kunden:\t___________________\nI.\nAnteil der Kunden mit geringem Risiko\t\t____,____\t%\nII.\nAnteil der Hochrisikokunden\t\t____,____\t%\nIII.\nAnzahl von politisch exponierten Personen (Vertragspartner, wirtschaftlich Berechtigte)\t ________\n3.\nAnzahl der Korrespondenzbeziehungen mit Unternehmen mit Sitz in:\nI.\nEU\u002FEWR-Staaten\t________\nII.\nDrittstaaten\t________\tdavon in\nHochrisikostaaten\t________\n4.\nAnzahl der Zweigstellen\u002FZweigniederlassungen\u002F nachgeordneten Unternehmen:\nI.\tim Inland\t________\nII.\tim EU-\u002FEWR-Ausland\t________\nIII.\tin Drittstaaten\t________\tdavon in Hochrisikostaaten\t________\n5.\nAnzahl der für das Institut tätigen gebundenen Vermittler:\nI.\tim Inland\t________\nII.\tim Ausland\t________\nB.Klassifizierung von PrüfungsfeststellungenFür die Klassifizierung von Prüfungsfeststellungen ist der Prüfungsleiter vor Ort verantwortlich.Feststellung F 0 – keine MängelFeststellung F 1 – geringfügige MängelFeststellung F 2 – mittelschwere MängelFeststellung F 3 – gewichtige MängelFeststellung F 4 – schwergewichtige MängelFeststellung F 5 – nicht anwendbarEine F 0-Feststellung beschreibt ein völliges Fehlen von Normverstößen.Eine F 1-Feststellung beschreibt einen Normverstoß mit leichten Auswirkungen auf die Wirksamkeit der Präventionsmaßnahme bzw. der Präventionsvorkehrung.Eine F 2-Feststellung beschreibt einen Normverstoß mit merklichen Auswirkungen auf die Wirksamkeit der Präventionsmaßnahme bzw. der Präventionsvorkehrung.Eine F 3-Feststellung beschreibt einen Normverstoß mit deutlichen Auswirkungen auf die Wirksamkeit der Präventionsmaßnahme bzw. der Präventionsvorkehrung.Eine F 4-Feststellung beschreibt einen Normverstoß, der die Wirksamkeit der Präventionsmaßnahme bzw. der Präventionsvorkehrung erheblich beeinträchtigt oder vollständig beseitigt.Eine F 5-Feststellung beschreibt die Nichtanwendbarkeit des Prüfungsgebiets im geprüften Institut.\nNr.\nVorschrift\tPrüfungspflichten\tFeststellung\tFundstelle\nA.\nGeldwäsche\u002FTerrorismusfinanzierung\nI.\nInterne Sicherungsmaßnahmen\n1.\t§ 5 Abs. 1 und 2 GwG\tErstellung, Dokumentation, Überprüfung, ggf.\nAktualisierung einer Risikoanalyse in Bezug auf Geldwäsche und auf Terrorismusfinanzierung\n2.\t§ 6 Abs. 2 Nr. 1 und 4, Abs. 5 GwG\tDurchführung von internen Sicherungsmaßnahmen in Bezug auf Geldwäsche und auf Terrorismusfinanzierung\n3.\t§ 6 Abs. 2 Nr. 2 i.\nV. m. § 7 GwG\tErfüllung von Pflichten in Bezug auf den Geldwäschebeauftragten (Bestellung, Mitteilung, Ausstattung, Kontrollen)\n4.\t§ 6 Abs. 2 Nr. 5 GwG\tDurchführung von Zuverlässigkeitsprüfungen\n5.\t§ 6 Abs. 2 Nr. 6 GwG\tDurchführung von Schulungen und Unterrichtung von Mitarbeiter\u002F-innen\n6.\t§ 6 Abs. 2 Nr. 7 GwG\tDurchführung von Prüfungen durch die Innenrevision in Bezug auf Maßnahmen zur Verhinderung von Geldwäsche und von Terrorismusfinanzierung\n7.\t§ 25h Abs. 2 KWG\tSchaffung und Betreiben eines EDV-Monitoring-Systems\n8.\t§ 6 Abs. 7 GwG\tVertragliche Auslagerung von internen Sicherungsmaßnahmen\nII.\nSorgfaltspflichten in Bezug auf Kunden\n9.\t§ 10 Abs. 2 GwG, § 14 Abs. 1 GwG, § 15 Abs. 2 GwG\tDurchführung von Risikobewertungen von Geschäftsbeziehungen und Transaktionen\n10.\t§ 10 Abs. 1 Nr. 1 (i.\nV. m. §§ 11 bis 13 GwG, § 25j KWG), § 10 Abs. 9 GwG\tIdentifizierung des Vertragspartners und der für diesen auftretenden Personen (einschl.\nNichtdurchführungs-\u002FBeendigungsverpflichtung)\n11.\t§ 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG (i.\nV. m. § 11 Abs. 1 und 5 GwG), § 10 Abs. 9 GwG\tAbklärung und 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