Anlage 3 FINAV – (zu § 4 Absatz 1 Nummer 3)

(Fundstelle: BGBl.

I 2020, 1891 – 1892)

Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 1 Satz 1 KWG – Sonstige Angaben –Institutsnummer:

Prüfziffer:

Name:

Ort:

Stand Ende:

Die angegebenen Beträge lauten auf volle Euro.1

Sonstige Angaben

(1)Angaben zu stillen Reserven und stillen Lasten

010 Stille Reserven

020 bei Finanzinstrumenten (nicht Bestandteil einer Bewertungseinheit)

030 in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands

040 bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren 040 ____________

darunter: 050 kurzfristig realisierbar 050 ____________

060 bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 060 ____________

darunter: 070 kurzfristig realisierbar 070 ____________

darunter: 080 in offenen Spezial-AIF2 080 ____________

(040 + 060) 030 ____________

090 in Derivaten 090 ____________

(030 + 090) 020 ____________

100 bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)3

110 in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands

120 bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren 120 ____________

130 bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 130 ____________

(120 + 130) 110 ____________

140 in Derivaten 140 ____________

(110 + 140) 100 ____________

(020 + 100) 010 ____________

150 Stille Lasten

160 bei Finanzinstrumenten (nicht Bestandteil einer Bewertungseinheit)

170 in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands

180 bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren 180 ____________

190 bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 190 ____________

darunter: 200 in offenen Spazial-AIF2 200 ____________

(180 + 190) 170 ____________

210 in Derivaten 210 ____________

(170 + 210) 160 ____________

220 bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)3

230 in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands

240 bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren 240 ____________

250 bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 250 ____________

(240 + 250) 230 ____________

260 in Derivaten 260 ____________

(230 + 260) 220 ____________

(160 + 220) 150 ____________

(2)Angaben zum Kreditgeschäft

270 Höhe des Kreditvolumens 270 ____________

darunter: 280 Kredite an Nichtbanken 280 ____________

290 Kredite mit erhöhter Ausfallwahrscheinlichkeit (Gelbbereich) 290 ____________

300 In Verzug geratene Kredite (ohne Kredite, für die eine Einzelwertberichtigung gebildet wurde) 300 ____________

310 hierfür bestehende Sicherheiten 310 ____________

320 Einzelwertberichtigte Kredite vor Absetzung von Einzelwertberichtigungen 320 ____________

330 hierfür bestehende Sicherheiten 330 ____________

340 Höhe der individuellen Einzelwertberichtigungen 340 ____________

350 Höhe der pauschalierten Einzelwertberichtigungen 350 ____________

360 Unversteuerte Pauschalwertberichtigungen 360 ____________

370 Abschreibungen auf Forderungen zu Lasten der Gewinn- und Verlustrechnung 370 ____________

(3)Angaben zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch4

379 Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG (= 1) 379 ____________

380 Zinsbuchbarwert 380 ____________

390 Barwertänderung bei Zinserhöhung5– Standardtest 390 ____________

400 Zinskoeffizient bei Zinserhöhung5(in %) – Standardtest 400 ____________

410 Barwertänderung bei Zinssenkung5– Standardtest 410 ____________

420 Zinskoeffizient bei Zinssenkung5(in %) – Standardtest 420 ____________

421 Barwertänderung bei paralleler Zinserhöhung5– Frühwarnindikator (FWI) 421 ____________

422 Zinskoeffizient bei paralleler Zinserhöhung5(in %) – FWI 422 ____________

423 Barwertänderung bei paralleler Zinssenkung5– FWI 423 ____________

424 Zinskoeffizient bei paralleler Zinssenkung5(in %) – FWI 424 ____________

425 Barwertänderung bei Versteilung der Zinskurve5– FWI 425 ____________

426 Zinskoeffizient bei Versteilung der Zinskurve5(in %) – FWI 426 ____________

427 Barwertänderung bei Verflachung der Zinskurve5– FWI 427 ____________

428 Zinskoeffizient bei Verflachung der Zinskurve5(in %) – FWI 428 ____________

429 Barwertänderung bei Kurzfristschock aufwärts5– FWI 429 ____________

431 Zinskoeffizient bei Kurzfristschock aufwärts5(in %) – FWI 431 ____________

432 Barwertänderung bei Kurzfristschock abwärts5– FWI 432 ____________

433 Zinskoeffizient bei Kurzfristschock abwärts5(in %) – FWI 433 ____________

435 Berücksichtigung (= 1) oder Nicht-Berücksichtigung (= 2) von Margen in Cashflows 435 ____________

(4)Weitere Angaben

440 Nettoergebnis aus der vorzeitigen Beendigung von Derivaten5, 6 440 ____________

450 Konditionenbeitrag5 450 ____________

460 Aktivgeschäft5 460 ____________

470 Passivgeschäft5 470 ____________

480 Strukturbeitrag5 480 ____________

____________

1 Angaben – außer bei Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433 – bitte ohne Kommastellen, Rundung nach kaufmännischer Rundungsregel (5/4).Die Angaben zu den Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433 sind mit zwei Kommastellen anzugeben.

2 Darunter fallen alle offenen inländischen, EU- und ausländischen Spezial-AIF im Sinne des § 1 Absatz 6 bis 9 KAGB.

3 Grundgeschäft und Sicherungsgeschäft sind separat auszuweisen.

4 Gemäß aktuellem Rundschreiben zum Zinsänderungsrisiko der BaFin: Institute, die von der Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG Gebrauch machen, sind von einer Meldung zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch im Rahmen dieses Meldeformulars befreit, sofern entsprechende Angaben bei der Meldung des übergeordneten Unternehmens auf zusammengefasster Basis (Meldeformular Sonstige Angaben – QSA) Berücksichtigung finden.

5 Vorzeichen angeben.

6 Aus Zinsbuchsteuerung und/oder Bewertungseinheiten.

Größere Veränderungen einzelner Positionen bitte gesondert erläutern.

Quelle: Gesetze im Internet (www.gesetze-im-internet.de), gemeinfrei gem. § 5 UrhG · aktuelle Fassung

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