Anlage 10 WPI-ANZV – (zu § 19) | Lawbster

(Fundstelle: BGBl. 2023 I Nr. 349, S. 36 - 38)

Stand: _____________________

Institutsnummer: __________________ Prüfziffer: _________________ Firma: ____________________________________ Ort: _____________________

Die angegebenen Beträge lauten auf volle Euro.

Aktiva Passiva

010 Kassenbestand 010 ____________ 210 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 210 ____________

020 Guthaben bei Zentralnotenbanken 020 ____________ 220 Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 220 ____________

030 Schatzwechsel, unverzinsliche Schatzanweisungen und ähnliche Schuldtitel öffentlicher Stellen, refinanzierbar 030 ____________ 230 Verbriefte Verbindlichkeiten

231 begebene Schuldverschreibungen 231 ____________

040 Wechsel, refinanzierbar 040 ____________ 232 begebene Geldmarktpapiere 232 ____________

233 eigene Akzepte und Solawechsel im Umlauf 233 ____________

050 Forderungen an Kreditinstitute 234 sonstige verbriefte Verbindlichkeiten 234 ____________

051 täglich fällig 051 ____________ (231 + 232 + 233 + 234) 230 ____________

052 andere Forderungen 052 ____________

235 Handelsbestand 235 ____________

(051 + 052) 050 ____________

240 Treuhandverbindlichkeiten 240 ____________

060 Forderungen an Kunden 060 ____________

250 Rechnungsabgrenzungsposten 250 ____________

070 Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere

260 Rückstellungen 260 ____________

071 Geldmarktpapiere (soweit nicht in Position 030 erfasst) 071 ____________

072 Anleihen und Schuldverschreibungen 072 ____________ 280 Nachrangige Verbindlichkeiten 280 ____________

073 eigene Schuldverschreibungen 073 ____________

290 Genussrechtskapital 290 ____________

(071 + 072 + 073) 070 ____________

darunter: 291 vor Ablauf von zwei Jahren fällig 291 ____________

080 Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 080 ____________

300 Fonds für allgemeine Bankrisiken 300 ____________

081 Handelsbestand 081 ____________

darunter: 301 gemäß § 340e Absatz 4 HGB 301 ____________

090 Beteiligungen 090 ____________

310 Eigenkapital

darunter: 091 an Kreditinstituten 091 ____________

darunter: 092 an Finanzdienstleistungs- oder Wertpapierinstituten 092 ____________ 311 gezeichnetes Kapital 311 ____________

darunter: 312 stille Einlagen 312 ____________

100 Anteile an verbundenen Unternehmen 100 ____________ 313 Abzugsposten: nicht eingeforderte ausstehende Einlagen 313./. ____________

318 Eingefordertes Kapital: (311 + (./.) 313) 318 ____________

darunter: 101 an Kreditinstituten 101 ____________ 314 Rücklagen 314 ____________

darunter: 102 an Finanzdienstleistungs- oder Wertpapierinstituten 102 ____________ 315 Gewinnvortrag/Verlustvortrag 315 ____________

316 Bilanzgewinn/Bilanzverlust2 316 ____________

110 Treuhandvermögen 110 ____________

(318 + 314 + (./.) 315 + (./.) 316) 310 ____________

120 Ausgleichsforderungen gegen die öffentliche Hand (einschließlich Schuldverschreibungen aus dem Umtausch von Ausgleichsforderungen) 120 ____________ 320 Sonstige Verbindlichkeiten 320 ____________

130 Immaterielle Anlagewerte 130 ____________ 322 Übrige Passiva 322 ____________

140 Sachanlagen 140 ____________ darunter: 323 Periodengewinn 323 ____________

141 Eingefordertes, noch nicht eingezahltes Kapital 141 ____________ 330 Summe der Passiva (210 + 220 + 230 + 235 + 240 + 250 + 260 + 280 + 290 + 300 + 310 + 320 + 322) 330 ____________

170 Sonstige Vermögensgegenstände 170 ____________ _______________________________________________________

180 Rechnungsabgrenzungsposten 180 ____________ 340 Eventualverbindlichkeiten

181 Übrige Aktiva 181 ____________ 341 Eventualverbindlichkeiten aus weitergegebenen abgerechneten Wechseln (einschließlich eigener Ziehungen) 341 ____________

darunter: 182 Periodenverlust 182 ____________ 342 Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und Gewährleistungsverträgen 342 ____________

190 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 190 ____________ 343 Haftung aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten 343 ____________

200 Summe der Aktiva (010 + 020 + 030 + 040 + 050 + 060 + 070 + 080 + 081 + 090 + 100 + 110 + 120 + 130 + 140 + 141 + 170 + 180 + 181 + 190) 200 ____________ (341 + 342 + 343) 340 ____________

350 Plazierungs- und Übernahmeverpflichtungen 350 ____________

360 Rücknahmeverpflichtungen aus unechten Pensionsgeschäften 360 ____________

370 Unwiderrufliche Kreditzusagen 370 ____________

Größere Veränderungen einzelner Positionen bitte gesondert erläutern.

Angaben bitte ohne Kommastellen, Rundung nach kaufmännischer Rundungsregel (5/4).

Umrechnung von nicht auf Euro lautenden Aktiv- und Passivpositionen (Fremdwährungspositionen): Fremdwährungspositionen sind zu dem jeweiligen von der EZB am Meldestichtag festgestellten und von der Bundesbank veröffentlichten Referenzkurs („ESZB-Referenzkurs“) in Euro umzurechnen.

Bei der Umrechnung von Währungen, für die kein ESZB-Referenzkurs veröffentlicht wird, sind die Mittelkurse aus feststellbaren An- und Verkaufskursen des Stichtags zugrunde zu legen.

Vermögensgegenstände, die nicht als Bestandteil der Fremdwährungsposition behandelt werden, dürfen zu dem bei der Erstverbuchung verwendeten Devisenkurs umgerechnet werden.

In den Meldungen für die Zweigstellen im Ausland sind Fremdwährungsbeträge direkt in die ohne Zwischenumrechnung in die Währung des Sitzlandes.Vorzeichen angeben.

Quelle: Gesetze im Internet (www.gesetze-im-internet.de), gemeinfrei gem. § 5 UrhG · aktuelle Fassung

Diese Seite zeigt die aktuelle Fassung (Quelle: Gesetze im Internet (www.gesetze-im-internet.de), gemeinfrei gem. § 5 UrhG). Für tagesaktuelle, zitiersichere Abfragen lässt sich Anlage 10 WPI-ANZV und jede andere deutsche oder europäische Rechtsquelle live per Lawbster-MCP abrufen.

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