über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 646/2012

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• Art. 1Anwendungsbereich
• Art. 2Aufsichtsbefugnisse
• Art. 3Anwendung strengerer Anforderungen durch Institute
• Art. 4Begriffsbestimmungen
• Art. 5Besondere Begriffsbestimmungen für Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko
• Art. 6Allgemeine Grundsätze
• Art. 7Ausnahmen von der Anwendung der Aufsichtsanforderungen auf Einzelbasis
• Art. 8Ausnahmen von der Anwendung der Liquiditätsanforderungen auf Einzelbasis
• Art. 9Konsolidierung auf Einzelbasis
• Art. 10Ausnahmen für Kreditinstitute, die einer Zentralorganisation ständig zugeordnet sind
• Art. 11Allgemeine Behandlung
• Art. 12Finanzholdinggesellschaft oder gemischte Finanzholdinggesellschaft mit sowohl einem Kreditinstitut als auch einer Wertpapierfirma als Tochterunternehmen
• Art. 13Anwendung der Offenlegungspflichten auf konsolidierter Basis
• Art. 14Anwendung der Anforderungen von Teil 5 auf konsolidierter Basis
• Art. 15Ausnahme von der Anwendung der Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter Basis für Wertpapierfirmengruppen
• Art. 16Ausnahme von der Anwendung der Anforderungen hinsichtlich der Verschuldungsquote auf konsolidierter Basis auf Wertpapierfirmengruppen
• Art. 17Beaufsichtigung von Wertpapierfirmen mit einer Befreiung von den Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter Basis
• Art. 18Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung
• Art. 19Aus dem aufsichtlichen Konsolidierungskreis ausgenommene Unternehmen
• Art. 20Gemeinsame Entscheidungen über Aufsichtsanforderungen
• Art. 21Gemeinsame Entscheidungen über die Anwendungsebene von Liquiditätsanforderungen
• Art. 22Teilkonsolidierung von Unternehmen in Drittländern
• Art. 23Unternehmen in Drittländern
• Art. 24Bewertung von Vermögenswerten und außerbilanziellen Posten
• Art. 25Kernkapital
• Art. 26Posten des harten Kernkapitals
• Art. 27Zu den Posten des harten Kernkapitals zählende Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten
• Art. 28Instrumente des harten Kernkapitals
• Art. 29Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten
• Art. 30Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des harten Kernkapitals
• Art. 31Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente
• Art. 32Verbriefte Aktiva
• Art. 33Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme und Wertänderungen eigener Verbindlichkeiten
• Art. 34Zusätzliche Bewertungsanpassungen
• Art. 35Aus der Zeitwertbilanzierung resultierende nicht realisierte Gewinne und Verluste
• Art. 36Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals
• Art. 37Abzug immaterieller Vermögenswerte
• Art. 38Abzug von der künftigen Rentabilität abhängiger latenter Steueransprüche
• Art. 39Steuerüberzahlungen, Verlustrückträge und nicht von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche
• Art. 40Abzug negativer Beträge aus der Berechnung der erwarteten Verlustbeträge
• Art. 41Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage
• Art. 42Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des harten Kernkapitals
• Art. 43Wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche
• Art. 44Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der Eigenmittel
• Art. 45Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche
• Art. 46Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält
• Art. 47Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals, wenn ein Institut eine wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche hält
• Art. 48Schwellenwerte für Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals
• Art. 49Erfordernis von Abzügen im Falle von Konsolidierung, zusätzlicher Beaufsichtigung oder institutsbezogenen Sicherungssystemen
• Art. 50Hartes Kernkapital
• Art. 51Posten des zusätzlichen Kernkapitals
• Art. 52Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
• Art. 53Beschränkungen hinsichtlich des Ausfalls von Ausschüttungen aus Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals und Merkmale von Instrumenten, die eine Rekapitalisierung des Instituts behindern könnten
• Art. 54Herabschreibung oder Umwandlung von Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
• Art. 55Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
• Art. 56Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals
• Art. 57Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
• Art. 58Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der Eigenmittel
• Art. 59Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche
• Art. 60Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält
• Art. 61Zusätzliches Kernkapital
• Art. 62Posten des Ergänzungskapitals
• Art. 63Instrumente des Ergänzungskapitals
• Art. 64Amortisierung von Ergänzungskapitalinstrumenten
• Art. 65Nichterfüllung der Bedingungen für Ergänzungskapitalinstrumente
• Art. 66Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals
• Art. 67Abzüge von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten
• Art. 68Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der Eigenmittel
• Art. 69Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche
• Art. 70Abzug von Ergänzungskapitalinstrumenten, wenn ein Institut keine wesentliche Beteiligung an einem relevanten Unternehmen hält
• Art. 71Ergänzungskapital
• Art. 72Eigenmittel
• Art. 73Ausschüttungen auf Eigenmittelinstrumente
• Art. 74Positionen in von beaufsichtigten Unternehmen der Finanzbranche begebenen Kapitalinstrumenten, die nicht zu den aufsichtsrechtlichen Eigenmitteln zählen
• Art. 75Abzüge und Fälligkeitsanforderungen für Verkaufspositionen
• Art. 76Indexpositionen in Kapitalinstrumenten
• Art. 77Bedingungen für die Verringerung der Eigenmittel
• Art. 78Erlaubnis der Aufsichtsbehörden zur Verringerung der Eigenmittel
• Art. 79Befristete Ausnahme vom Abzug von Eigenmitteln
• Art. 80Kontinuierliche Prüfung der Eigenmittelqualität
• Art. 81Minderheitsbeteiligungen, die zum konsolidierten harten Kernkapital zählen
• Art. 82Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital, Kernkapital, Ergänzungskapital und qualifizierte Eigenmittel
• Art. 83Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital und Ergänzungskapital einer Zweckgesellschaft
• Art. 84Zum konsolidierten harten Kernkapital gerechnete Minderheitsbeteiligungen
• Art. 85Zum konsolidierten Kernkapital zählende qualifizierte Kernkapitalinstrumente
• Art. 86Zum konsolidierten zusätzlichen Kernkapital qualifiziertes Kernkapital
• Art. 87Zu den konsolidierten Eigenmitteln zählende qualifizierte Eigenmittel
• Art. 88Zum konsolidierten Ergänzungskapital zählende qualifizierte Eigenmittelinstrumente
• Art. 89Risikogewichtung und Verbot qualifizierter Beteiligungen außerhalb des Finanzsektors
• Art. 90Alternative zum Risikogewicht von 1 250 %
• Art. 91Ausnahmen
• Art. 92Eigenmittelanforderungen
• Art. 93Anfangskapitalanforderung an bereits bestehende Unternehmen
• Art. 94Ausnahme für Handelsbuchtätigkeiten von geringem Umfang
• Art. 95Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von Finanzdienstleistungen
• Art. 96Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit einem Anfangskapital in der in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Höhe
• Art. 97Eigenmittel auf der Grundlage der fixen Gemeinkosten
• Art. 98Eigenmittel von Wertpapierfirmen auf konsolidierter Basis
• Art. 99Meldung über Eigenmittelanforderungen und Finanzinformationen
• Art. 100Zusätzliche Meldepflichten
• Art. 101Besondere Meldepflichten
• Art. 102Anforderungen für das Handelsbuch
• Art. 103Führung des Handelsbuchs
• Art. 104Einbeziehung in das Handelsbuch
• Art. 105Anforderungen für eine vorsichtige Bewertung
• Art. 106Interne Sicherungsgeschäfte
• Art. 107Ansätze zur Ermittlung des Kreditrisikos
• Art. 108Verwendung des Verfahrens zur Kreditrisikominderung gemäß dem Standard- und dem IRB-Ansatz
• Art. 109Behandlung verbriefter Risikopositionen gemäß dem Standard- und dem IRB-Ansatz
• Art. 110Behandlung der Kreditrisikoanpassung
• Art. 111Forderungswert
• Art. 112Forderungsklassen
• Art. 113Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge
• Art. 114Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten oder Zentralbanken
• Art. 115Risikopositionen gegenüber regionalen oder lokalen Gebietskörperschaften
• Art. 116Risikopositionen gegenüber öffentlichen Stellen
• Art. 117Risikopositionen gegenüber multilateralen Entwicklungsbanken
• Art. 118Risikopositionen gegenüber internationalen Organisationen
• Art. 119Risikopositionen gegenüber Instituten
• Art. 120Forderungen an beurteilte Institute
• Art. 121Risikopositionen gegenüber unbeurteilten Instituten
• Art. 122Risikopositionen gegenüber Unternehmen
• Art. 123Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
• Art. 124Durch Immobilien besicherte Risikopositionen
• Art. 125Durch Wohnimmobilien vollständig besicherte Risikopositionen
• Art. 126Durch Gewerbeimmobilien vollständig besicherte Risikopositionen
• Art. 127Ausgefallene Positionen
• Art. 128Mit besonders hohem Risiko verbundene Positionen
• Art. 129Risikopositionen in Form gedeckter Schuldverschreibungen
• Art. 130Verbriefungspositionen
• Art. 131Risikopositionen gegenüber Instituten und Unternehmen mit kurzfristiger Bonitätsbeurteilung
• Art. 132Risikopositionen in Form von Anteilen an OGA
• Art. 133Beteiligungspositionen
• Art. 134Sonstige Positionen
• Art. 135Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI
• Art. 136Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI
• Art. 137Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von Exportversicherungsagenturen
• Art. 138Allgemeine Anforderungen
• Art. 139Bonitätsbeurteilung von Emittenten und Emissionen
• Art. 140Lang- und kurzfristige Bonitätsbeurteilungen
• Art. 141Positionen in der Landeswährung und in ausländischer Währung
• Art. 142Begriffsbestimmungen
• Art. 143Erlaubnis zur Verwendung des IRB-Ansatzes
• Art. 144Bewertung eines Antrags auf Verwendung des IRB-Ansatzes durch die zuständigen Behörden
• Art. 145Erfahrung mit der Verwendung von IRB-Ansätzen
• Art. 146Erforderliche Maßnahmen bei Nichterfüllung der Anforderungen dieses Kapitels
• Art. 147Methode für die Zuordnung von Risikopositionen zu Forderungsklassen
• Art. 148Bedingungen für die Einführung des IRB-Ansatzes in verschiedenen Forderungsklassen und Geschäftsbereichen
• Art. 149Bedingungen für die Rückkehr zu weniger anspruchsvollen Ansätzen
• Art. 150Bedingungen für eine dauerhafte Teilanwendung
• Art. 151Behandlung nach Forderungsklasse
• Art. 152Behandlung von Forderungen in Form von Anteilen an OGA
• Art. 153Risikogewichtete Positionsbeträge für Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken
• Art. 154Risikogewichtete Positionsbeträge von Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
• Art. 155Risikogewichtete Positionsbeträge von Beteiligungspositionen
• Art. 156Risikogewichtete Positionsbeträge von sonstigen Aktiva, die keine Kreditverpflichtungen sind
• Art. 157Risikogewichtete Positionsbeträge für das Verwässerungsrisiko gekaufter Forderungen
• Art. 158Behandlung nach Risikopositionsart
• Art. 159Behandlung erwarteter Verlustbeträge
• Art. 160Ausfallwahrscheinlichkeit (PD)
• Art. 161Verlustquote bei Ausfall (LGD)
• Art. 162Laufzeit
• Art. 163Ausfallwahrscheinlichkeit (PD)
• Art. 164Verlustquote bei Ausfall (LGD)
• Art. 165Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD/LGD-Methode verfahren werden muss
• Art. 166Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken sowie Retailforderungen
• Art. 167Beteiligungspositionen
• Art. 168Sonstige Aktiva, die keine Kreditverpflichtungen sind
• Art. 169Allgemeine Grundsätze
• Art. 170Struktur von Ratingsystemen
• Art. 171Zuordnung zu Ratingstufen oder Risikopools
• Art. 172Zuordnung von Risikopositionen
• Art. 173Integrität des Zuordnungsprozesses
• Art. 174Verwendung von Modellen
• Art. 175Dokumentierung von Ratingsystemen
• Art. 176Datenpflege
• Art. 177Stresstests zur Beurteilung der Angemessenheit der Eigenmittelausstattung
• Art. 178Schuldnerausfall
• Art. 179Allgemeine Anforderungen an Schätzungen
• Art. 180Besondere Anforderungen an PD-Schätzungen
• Art. 181Besondere Anforderungen an eigene LGD-Schätzungen
• Art. 182Besondere Anforderungen an eigene Umrechnungsfaktorschätzungen
• Art. 183Anforderungen an die Bewertung der Auswirkungen von Garantien und Kreditderivaten bei Forderungen an Unternehmen, Institute, Zentralstaaten und Zentralbanken, wenn dabei eigene LGD-Schätzungen verwendet werden, und bei Retailforderungen
• Art. 184Anforderungen an angekaufte Forderungen
• Art. 185Validierung interner Schätzungen
• Art. 186Eigenmittelanforderung und Risikoquantifizierung
• Art. 187Risikomanagement-Prozess und -Kontrollen
• Art. 188Validierung und Dokumentierung
• Art. 189Unternehmensführung
• Art. 190Kreditrisikoüberwachung
• Art. 191Innenrevision
• Art. 192Begriffsbestimmungen
• Art. 193Grundsätze für die Anerkennung der Wirkung von Kreditrisikominderungstechniken
• Art. 194Grundsätze für die Anerkennungsfähigkeit von Kreditrisikominderungstechniken
• Art. 195Netting von Bilanzpositionen
• Art. 196Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen betreffen
• Art. 197Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten unabhängig von Ansatz und Methode
• Art. 198Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
• Art. 199Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten beim IRB-Ansatz
• Art. 200Andere Formen der Besicherung mit Sicherheitsleistung
• Art. 201Ansatzunabhängige Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern
• Art. 202Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern, die die Voraussetzungen für die Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllen, im Rahmen des IRB-Ansatzes
• Art. 203Anerkennungsfähigkeit von Garantien als Absicherung ohne Sicherheitsleistung
• Art. 204Anerkennungsfähige Arten von Kreditderivaten
• Art. 205Anforderungen an Vereinbarungen über bilanzielles Netting (außer Netting-Rahmenvereinbarungen im Sinne des Artikels 206)
• Art. 206Anforderungen an Aufrechnungs(Netting)-Rahmenvereinbarungen für Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen
• Art. 207Anforderungen an Finanzsicherheiten
• Art. 208Anforderungen an Immobiliensicherheiten
• Art. 209Anforderungen an Forderungen
• Art. 210Anforderungen an sonstige Sachsicherheiten
• Art. 211Anforderungen, die erfüllt sein müssen, um Leasingforderungen als besichert ansehen zu können
• Art. 212Anforderungen an sonstige Arten der Besicherung mit Sicherheitsleistung
• Art. 213Gemeinsame Anforderungen an Garantien und Kreditderivate
• Art. 214Rückbürgschaften von Staaten und anderen öffentlichen Stellen
• Art. 215Zusätzliche Anforderungen an Garantien
• Art. 216Zusätzliche Anforderungen an Kreditderivate
• Art. 217Anforderungen, die für eine Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllt sein müssen
• Art. 218Synthetische Unternehmensanleihen ("Credit Linked Notes")
• Art. 219Netting von Bilanzpositionen
• Art. 220Verwendung der aufsichtlichen oder der auf eigenen Schätzungen beruhenden Volatilitätsanpassungen bei Netting-Rahmenvereinbarungen
• Art. 221Verwendung interner Modelle für Netting-Rahmenvereinbarungen
• Art. 222Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
• Art. 223Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
• Art. 224Aufsichtliche Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
• Art. 225Auf eigenen Schätzungen beruhende Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
• Art. 226Heraufskalierung von Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
• Art. 227Bedingungen für eine 0 %ige Volatilitätsanpassung bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
• Art. 228Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
• Art. 229Bewertungsgrundsätze für sonstige anerkennungsfähige Sicherheiten beim IRB-Ansatz
• Art. 230Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge für andere anerkennungsfähige Sicherheiten beim IRB-Ansatz
• Art. 231Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei gemischten Sicherheitenpools
• Art. 232Andere Formen der Besicherung mit Sicherheitsleistung
• Art. 233Bewertung
• Art. 234Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Falle einer Teilbesicherung und Unterteilung in Tranchen
• Art. 235Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Standardansatz
• Art. 236Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge beim IRB-Ansatz
• Art. 237Laufzeitinkongruenz
• Art. 238Laufzeit der Kreditbesicherung
• Art. 239Bewertung der Besicherung
• Art. 240Erstausfall-Kreditderivate (First-to-default credit derivatives)
• Art. 241N-ter-Ausfall-Kreditderivate (Nth-to-default credit derivatives)
• Art. 242Begriffsbestimmungen
• Art. 243Traditionelle Verbriefung
• Art. 244Synthetische Verbriefung
• Art. 245Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge
• Art. 246Risikopositionswert
• Art. 247Anerkennung der Kreditrisikominderung bei Verbriefungspositionen
• Art. 248Außervertragliche Kreditunterstützung
• Art. 249Allgemeine Behandlung
• Art. 250Behandlung von Laufzeitinkongruenzen bei synthetischen Verbriefungen
• Art. 251Risikogewichte
• Art. 252Originatoren und Sponsoren
• Art. 253Behandlung unbeurteilter Positionen
• Art. 254Behandlung von Verbriefungspositionen in einer Zweitverlust- oder höherrangigen Tranche im Rahmen eines ABCP-Programms
• Art. 255Behandlung unbeurteilter Liquiditätsfazilitäten
• Art. 256Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für Verbriefungen revolvierender Forderungen mit Klauseln für die vorzeitige Rückzahlung
• Art. 257Kreditrisikominderung für Verbriefungspositionen, die dem Standardansatz unterliegen
• Art. 258Verringerung der risikogewichteten Forderungsbeträge
• Art. 259Rangfolge der Ansätze
• Art. 260Maximale risikogewichtete Forderungsbeträge
• Art. 261Ratingbasierter Ansatz
• Art. 262Aufsichtlicher Formelansatz
• Art. 263Liquiditätsfazilitäten
• Art. 264Kreditrisikominderung für Verbriefungspositionen, die dem IRB-Ansatz unterliegen
• Art. 265Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für Verbriefungen revolvierender Forderungen mit Klauseln für die vorzeitige Rückzahlung
• Art. 266Verringerung der risikogewichteten Positionsbeträge
• Art. 267Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI
• Art. 268Anforderungen an Bonitätsbeurteilungen von ECAI
• Art. 269Verwendung von Bonitätsbeurteilungen
• Art. 270Zuordnung
• Art. 271Ermittlung des Risikopositionswerts
• Art. 272Begriffsbestimmungen
• Art. 273Methoden zur Berechnung des Forderungswerts
• Art. 274Marktbewertungsmethode
• Art. 275Ursprungsrisikomethode
• Art. 276Standardmethode
• Art. 277Geschäfte mit linearem Risikoprofil
• Art. 278Geschäfte mit nicht linearem Risikoprofil
• Art. 279Behandlung von Sicherheiten
• Art. 280Berechnung von Standardmethode-Risikopositionen
• Art. 281Standardmethode-Zinsrisikopositionen
• Art. 282Hedging-Sätze
• Art. 283Erlaubnis zur Verwendung der auf einem internen Modell beruhenden Methode
• Art. 284Risikopositionswert
• Art. 285Risikopositionswert bei Netting-Sätzen mit Nachschussvereinbarung
• Art. 286Management des CCR – Grundsätze, Verfahren und Systeme
• Art. 287Organisationsstrukturen für das CCR-Management
• Art. 288Überprüfung des CCR-Managementsystems
• Art. 289Praxistest
• Art. 290Stresstests
• Art. 291Korrelationsrisiko
• Art. 292Richtigkeit und Vollständigkeit des Modellierungsprozesses
• Art. 293Anforderungen an das Risikomanagementsystem
• Art. 294Validierungsanforderungen
• Art. 295Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting
• Art. 296Anerkennung vertraglicher Nettingvereinbarungen
• Art. 297Pflichten der Institute
• Art. 298Folgen der Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting
• Art. 299Positionen im Handelsbuch
• Art. 300Begriffsbestimmungen
• Art. 301Sachlicher Geltungsbereich
• Art. 302Überwachung der Forderungen an zentrale Gegenparteien
• Art. 303Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber zentralen Gegenparteien
• Art. 304Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber Kunden
• Art. 305Behandlung der Risikopositionen von Kunden
• Art. 306Eigenmittelanforderungen für Handelsrisikopositionen
• Art. 307Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer ZGP
• Art. 308Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGP
• Art. 309Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer nicht qualifizierten ZGP und für nicht vorfinanzierte Beiträge zu einer nicht qualifizierten ZGP
• Art. 310Alternative Berechnung der Eigenmittelanforderung für Risikopositionen gegenüber einer qualifizierten ZGP
• Art. 311Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber ZGP, die bestimmte Bedingungen nicht mehr erfüllen
• Art. 312Genehmigung und Anzeige
• Art. 313Rückkehr zu weniger komplizierten Ansätzen
• Art. 314Kombination verschiedener Ansätze
• Art. 315Eigenmittelanforderung
• Art. 316Maßgeblicher Indikator
• Art. 317Eigenmittelanforderung
• Art. 318Grundsätze für die Zuordnung zu Geschäftsfeldern
• Art. 319Alternativer Standardansatz
• Art. 320Bedingungen für die Verwendung des Standardansatzes
• Art. 321Qualitative Anforderungen
• Art. 322Quantitative Anforderungen
• Art. 323Auswirkung von Versicherungen und anderen Risikoübertragungsmechanismen
• Art. 324Klassifizierung der Verlustereignisse
• Art. 325Anwendung der Anforderungen auf konsolidierter Basis
• Art. 326Eigenmittelanforderungen für das Positionsrisiko
• Art. 327Berechnung der Nettoposition
• Art. 328Zinsterminkontrakte und Terminpositionen
• Art. 329Optionen und Optionsscheine
• Art. 330Swaps
• Art. 331Zinsrisiko von Derivaten
• Art. 332Kreditderivate
• Art. 333Im Rahmen von Pensionsgeschäften übertragene oder verliehene Wertpapiere
• Art. 334Nettopositionen in Schuldtiteln
• Art. 335Obergrenze der Eigenmittelanforderung für eine Nettoposition
• Art. 336Eigenmittelanforderung für Schuldtitel, die keine Verbriefungspositionen darstellen
• Art. 337Eigenmittelanforderung für Verbriefungspositionen
• Art. 338Eigenmittelanforderung für das Korrelationshandelsportfolio
• Art. 339Laufzeitbezogene Berechnung des allgemeinen Risikos
• Art. 340Durationsbasierte Berechnung des allgemeinen Risikos
• Art. 341Nettopositionen in Eigenkapitalinstrumenten
• Art. 342Spezifisches Risiko von Eigenkapitalinstrumenten
• Art. 343Allgemeines Risiko von Eigenkapitalinstrumenten
• Art. 344Aktienindizes
• Art. 345Verringerung von Nettopositionen
• Art. 346Anerkennung von Absicherungen über Kreditderivate
• Art. 347Anerkennung von Absicherungen über Erstausfall-Kreditderivate und n-ter-Ausfall-Kreditderivate
• Art. 348Eigenmittelanforderungen für OGA
• Art. 349Allgemeine Anforderungen an OGA
• Art. 350Spezifische Methoden für OGA
• Art. 351Schwellenwert und Gewichtung für das Fremdwährungsrisiko
• Art. 352Berechnung der gesamten Netto-Fremdwährungsposition
• Art. 353Fremdwährungsrisiko von OGA
• Art. 354Eng verbundene Währungen
• Art. 355Wahl der Methode für das Warenpositionsrisiko
• Art. 356Ergänzende Warengeschäfte
• Art. 357Positionen in Waren
• Art. 358Spezifische Instrumente
• Art. 359Laufzeitbandverfahren
• Art. 360Vereinfachtes Verfahren
• Art. 361Erweitertes Laufzeitbandverfahren
• Art. 362Spezifische und allgemeine Risiken
• Art. 363Erlaubnis zur Verwendung interner Modelle
• Art. 364Eigenmittelanforderungen bei der Verwendung interner Modelle
• Art. 365Berechnung des Risikopotenzials und des Risikopotenzials unter Stressbedingungen
• Art. 366Aufsichtliche Rückvergleiche und Multiplikationsfaktoren
• Art. 367Anforderungen an die Risikomessung
• Art. 368Qualitative Anforderungen
• Art. 369Interne Validierung
• Art. 370Anforderungen an die Entwicklung von Modellen für spezifische Risiken
• Art. 371Ausschlüsse aus Modellen für das spezifische Risiko
• Art. 372Pflicht zur Bereitstellung eines internen Modells für das zusätzliche Ausfall- und Migrationsrisiko (IRC-Modell)
• Art. 373Anwendungsbereich des internen IRC-Modells
• Art. 374Parameter des internen IRC-Modells
• Art. 375Anerkennung von Absicherungen im internen IRC-Modell
• Art. 376Besondere Anforderungen an das interne IRC-Modell
• Art. 377Anforderungen an ein internes Modell für Korrelationshandelsaktivitäten
• Art. 378Abwicklungs-/Lieferrisiko
• Art. 379Vorleistungen
• Art. 380Aussetzung der Eigenmittelanforderungen
• Art. 381Begriff der Anpassung der Kreditbewertung
• Art. 382Anwendungsbereich
• Art. 383Fortgeschrittene Methode
• Art. 384Standardmethode
• Art. 385Alternative zur Verwendung der CVA-Methoden für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen
• Art. 386Anerkennungsfähige Absicherungsgschäfte
• Art. 387Gegenstand
• Art. 388Ausnahmen von der Anwendung
• Art. 389Begriffsbestimmung
• Art. 390Berechnung des Risikopositionswerts
• Art. 391Begriffsbestimmung des Instituts für die Zwecke von Großkrediten
• Art. 392Begriffsbestimmung des Großkredits
• Art. 393Kapazitäten zur Ermittlung und Verwaltung von Großkrediten
• Art. 394Meldepflichten
• Art. 395Obergrenze für Großkredite
• Art. 396Einhaltung der Anforderungen für Großkredite
• Art. 397Berechnung zusätzlicher Eigenmittelanforderungen für Großkredite im Handelsbuch
• Art. 398Verfahren zur Vermeidung einer Umgehung der zusätzlichen Eigenmittelanforderung durch Institute
• Art. 399Anerkannte Kreditrisikominderungstechniken
• Art. 400Ausnahmen
• Art. 401Berechnung der Wirkung von Kreditrisikominderungstechniken
• Art. 402Risikopositionen, die aus Hypothekendarlehen resultieren
• Art. 403Substitutionsansatz
• Art. 404Anwendungsbereich
• Art. 405Haltepflicht des Emittenten
• Art. 406Sorgfaltsprüfung
• Art. 407Zusätzliches Risikogewicht
• Art. 408Kreditvergabekriterien
• Art. 409Offenlegung gegenüber Anlegern
• Art. 410Einheitliche Bedingungen für die Anwendung
• Art. 411Begriffsbestimmungen
• Art. 412Liquiditätsdeckungsanforderung
• Art. 413Stabile Refinanzierung
• Art. 414Einhaltung der Liquiditätsanforderungen
• Art. 415Meldepflicht und Meldeformat
• Art. 416Meldung liquider Aktiva
• Art. 417Operative Anforderungen an den Bestand an liquiden Aktiva
• Art. 418Bewertung liquider Aktiva
• Art. 419Währungen mit begrenzter Verfügbarkeit liquider Aktiva
• Art. 420Liquiditätsabflüsse
• Art. 421Abflüsse bei Privatkundeneinlagen
• Art. 422Abflüsse bei sonstigen Verbindlichkeiten
• Art. 423Zusätzliche Abflüsse
• Art. 424Abflüsse aus Kredit- und Liquiditätsfazilitäten
• Art. 425Zuflüsse
• Art. 426Aktualisierung künftiger Liquiditätsanforderungen
• Art. 427Positionen, die eine stabile Refinanzierung bieten
• Art. 428Positionen, die stabile Refinanzierung erfordern
• Art. 429Berechnung der Verschuldungsquote
• Art. 430Meldepflicht
• Art. 431Anwendungsbereich der Offenlegungspflichten
• Art. 432Nicht wesentliche Informationen, Geschäftsgeheimnisse oder vertrauliche Informationen
• Art. 433Häufigkeit der Offenlegung
• Art. 434Mittel der Offenlegung
• Art. 435Risikomanagementziele und -politik
• Art. 436Anwendungsbereich
• Art. 437Eigenmittel
• Art. 438Eigenmittelanforderungen
• Art. 439Gegenparteiausfallrisiko
• Art. 440Kapitalpuffer
• Art. 441Indikatoren der globalen Systemrelevanz
• Art. 442Kreditrisikoanpassungen
• Art. 443Unbelastete Vermögenswerte
• Art. 444Inanspruchnahme von ECAI
• Art. 445Marktrisiko
• Art. 446Operationelles Risiko
• Art. 447Risiko aus nicht im Handelsbuch enthaltenen Beteiligungspositionen
• Art. 448Zinsrisiko aus nicht im Handelsbuch enthaltenen Positionen
• Art. 449Risiko aus Verbriefungspositionen
• Art. 450Vergütungspolitik
• Art. 451Verschuldung
• Art. 452Anwendung des IRB-Ansatzes auf Kreditrisiken
• Art. 453Verwendung von Kreditrisikominderungstechniken
• Art. 454Verwendung fortgeschrittener Messansätze für operationelle Risiken
• Art. 455Verwendung interner Modelle für das Marktrisiko
• Art. 456Delegierte Rechtsakte
• Art. 457Technische Anpassungen und Korrekturen
• Art. 458Auf Ebene eines Mitgliedstaats festgestelltes Makroaufsichts- oder Systemrisiko
• Art. 459Aufsichtliche Anforderungen
• Art. 460Liquidität
• Art. 461Überprüfung der schrittweisen Einführung der Liquiditätsdeckungsanforderung
• Art. 462Ausübung der Befugnis
• Art. 463Einwände gegen technische Regulierungsstandards
• Art. 464Europäischer Bankenausschuss
• Art. 465Eigenmittelanforderungen
• Art. 466Erstmalige Anwendung Internationaler Rechnungslegungsvorschriften
• Art. 467Zeitwertbilanzierte nicht realisierte Verluste
• Art. 468Zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne
• Art. 469Abzüge von Posten des harten Kernkapitals
• Art. 470Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals
• Art. 471Ausnahmen vom Abzug von Beteiligungen an Versicherungsunternehmen von Posten des harten Kernkapitals
• Art. 472Nicht vom harten Kernkapital in Abzug zu bringende Posten
• Art. 473Einführung von Änderungen des internationalen Rechnungslegungsstandards IAS 19
• Art. 474Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals
• Art. 475Nicht von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten
• Art. 476Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals
• Art. 477Abzüge von Ergänzungskapitalposten
• Art. 478Auf Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals anwendbare Prozentsätze
• Art. 479Anerkennung von nicht als Minderheitsbeteiligungen geltenden Instrumenten und Positionen im konsolidierten harten Kernkapital
• Art. 480Anerkennung von Minderheitsbeteiligungen und qualifiziertem zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital in den konsolidierten Eigenmitteln
• Art. 481Zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge
• Art. 482Anwendung auf Derivatgeschäfte mit Pensionsfonds
• Art. 483Bestandsschutz für Instrumente der staatlichen Beihilfe
• Art. 484Bestandsschutzfähige Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten
• Art. 485Anerkennung von Agio, das mit Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten, verbunden ist, als hartes Kernkapital
• Art. 486Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
• Art. 487Vom Bestandsschutz für Posten des harten Kernkapitals oder des zusätzlichen Kernkapitals ausgenommene Posten in anderen Eigenmittelbestandteilen
• Art. 488Amortisation von Posten, die als Ergänzungskapitalposten bestandsgeschützt sind
• Art. 489Hybride Instrumente mit Kündigungsmöglichkeit und Tilgungsanreiz
• Art. 490Ergänzungskapitalposten mit einem Tilgungsanreiz
• Art. 491Effektiver Fälligkeitstermin
• Art. 492Offenlegung von Eigenmitteln
• Art. 493Übergangsbestimmungen für Großkredite
• Art. 494Übergangsbestimmungen für anrechenbare Eigenmittel
• Art. 495Behandlung von Beteiligungspositionen bei der Anwendung des IRB-Ansatzes
• Art. 496Eigenmittelanforderungen für gedeckte Schuldverschreibungen
• Art. 497Eigenmittelanforderungen für Forderungen an zentrale Gegenparteien
• Art. 498Ausnahme für Warenhändler
• Art. 499Verschuldung
• Art. 500Übergangsbestimmungen – Basel-I-Untergrenze
• Art. 501Abzug von den Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko von Forderungen an KMU
• Art. 502Zyklische Effekte von Eigenmittelanforderungen
• Art. 503Eigenmittelanforderungen für Forderungen in Form gedeckter Schuldverschreibungen
• Art. 504Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente
• Art. 505Prüfung langfristiger Finanzierungen
• Art. 506Kreditrisiko - Definition des Ausfalls
• Art. 507Großkredite
• Art. 508Anwendungsstufe
• Art. 509Liquiditätsanforderungen
• Art. 510Anforderungen in Bezug auf stabile Refinanzierung
• Art. 511Verschuldung
• Art. 512Forderungen aus übertragenen Kreditrisiken
• Art. 513Vorschriften der Makroaufsicht
• Art. 514Gegenparteiausfallrisiko und Ursprungsrisikomethode
• Art. 515Überwachung und Evaluierung
• Art. 516Langfristige Finanzierungen
• Art. 517Begriffsbestimmung der anrechenbaren Eigenmittel
• Art. 518Prüfung der Kapitalinstrumente, die abgeschrieben oder umgewandelt werden können, wenn ein Fortbestand nicht mehr gegeben ist
• Art. 519Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage von Posten des harten Kernkapitals
• Art. 520Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012
• Art. 50aBerechnung von KCCP
• Art. 50bAllgemeine Regeln für die Berechnung von KCCP
• Art. 50cInformation
• Art. 50dBerechnung der von der ZGP zu meldenden besonderen Positionen
• Art. 521Inkrafttreten und Geltungsbeginn
• Anhang IEinstufung außerbilanzieller Geschäfte
• Anhang IIArten von Derivatgeschäften
• Anhang IIIPosten, die der zusätzlichen Meldung liquider Aktiva unterliegen
• Anhang IVEntsprechungstabelle

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